Как подрядчику рассчитать реальную прибыль по контракту с учетом гарантии и страхования

Как подрядчику рассчитать реальную прибыль по контракту с учетом гарантии и страхования

Контракт может выглядеть выгодным, пока подрядчик считает только цену работ и прямые расходы. Но после добавления банковской гарантии, страхования, комиссий, кассового разрыва и резерва итоговая маржа может стать значительно ниже.

Чтобы не выйти в минус, финансовую модель лучше собрать до подачи заявки или подписания договора. Тогда подрядчик заранее видит, сколько денег понадобится, когда они вернутся и какая прибыль останется после обязательных расходов.

Начните с прямой себестоимости

Сначала посчитайте базовые расходы по контракту: материалы, работы, зарплаты, субподрядчиков, логистику, аренду техники, налоги и административные затраты. Эти расходы должны быть привязаны к календарю: когда нужно платить и когда ожидается поступление денег от заказчика.

После этого добавьте расходы, которые часто недооценивают:

• банковская гарантия;
• страхование объекта, работ, ответственности или оборудования;
• комиссии банка и площадки;
• расходы на финансирование кассового разрыва;
• резерв на рост цен и доработки;
• затраты на документы, экспертизы и сопровождение.

Учтите банковскую гарантию

Если контракт требует обеспечение исполнения, подрядчику может понадобиться банковская гарантия. Ее стоимость зависит от суммы, срока, требований заказчика, финансового состояния компании и условий банка.

Важно считать не только комиссию, но и срок действия гарантии. Иногда гарантия действует дольше, чем сами работы: например, покрывает период приемки или гарантийных обязательств. В таком случае расход нужно заложить на весь срок.

Перед расчетом проверьте сумму обеспечения, срок гарантии, требования к банку, условия продления и текст гарантии. Подробнее о ключевых проверках можно посмотреть в статье FINLEO Журнала «Гарантия на исполнение контракта: где оформить и что проверить».

Добавьте страхование в модель

Страхование нужно учитывать отдельной строкой, особенно если контракт связан со строительством, монтажом, перевозкой, имуществом или ответственностью перед третьими лицами. Полис может быть обязательным по договору или полезным для защиты бюджета проекта.

В финансовой модели укажите:

• страховую премию;
• срок действия полиса;
• франшизу;
• покрытие;
• исключения;
• объект страхования;
• порядок урегулирования убытков.

Если работы связаны со стройкой или монтажом, отдельно проверьте страхование СМР: объект, материалы, оборудование и этап пусконаладки. Условия можно уточнить на FINLEO на странице страхования строительно-монтажных рисков.

Посчитайте кассовый разрыв

Даже прибыльный контракт может создавать нагрузку на оборотные средства. Подрядчик оплачивает материалы, зарплаты, технику, гарантию и страхование раньше, чем получает деньги от заказчика.

Соберите платежный календарь:

• когда оплачивается гарантия;
• когда нужна страховка;
• когда закупаются материалы;
• когда платят субподрядчикам;
• есть ли аванс;
• когда заказчик принимает этапы;
• когда деньги фактически поступают на счет.

Если по договору предусмотрен аванс, проверьте, нужна ли гарантия на его возврат. По этой теме полезен материал «Банковская гарантия на аванс: какие условия проверить поставщику».

Рассчитайте реальную маржу

После всех расходов можно считать реальную прибыль:

Цена контракта минус прямые расходы, гарантия, страхование, комиссии, финансирование кассового разрыва и резерв.

Резерв лучше не убирать из модели, даже если кажется, что проект понятный. В контракте могут появиться задержки, рост цен, дополнительные согласования, штрафные риски или расходы на исправление замечаний.

Вывод

Реальная прибыль по контракту видна только после учета всех обязательных и вероятных расходов. Подрядчику нужно заранее заложить банковскую гарантию, страхование, комиссии, кассовый разрыв и резерв. Такой расчет помогает принять решение: участвовать в контракте, пересмотреть цену или заранее подобрать финансовые инструменты.

На FINLEO можно сравнить предложения партнеров по банковским гарантиям, страхованию и другим финансовым услугам под конкретный контракт.