Как посчитать полную стоимость участия в контракте

Как посчитать полную стоимость участия в контракте: гарантия, страхование, комиссии и резерв

Контракт может выглядеть прибыльным на этапе подачи заявки, но после учета гарантии, страхования, аванса, комиссий и сроков оплаты маржа становится заметно ниже. Поэтому финансовую модель лучше собирать до участия в тендере, а не после победы.

Главная задача модели — показать не только выручку, но и реальную нагрузку на деньги компании: сколько нужно вложить, когда вернутся средства и какие обязательные расходы возникнут по ходу исполнения.

Начните с базовой экономики контракта

Сначала посчитайте прямые расходы: материалы, работы, логистику, зарплаты, налоги, субподрядчиков, технику и административные затраты. После этого добавьте расходы, которые часто забывают в первичном расчете.

В отдельные строки стоит вынести:

• стоимость банковской гарантии;
• страхование, если оно требуется договором или снижает риск проекта;
• комиссии банка и площадки;
• расходы на финансирование кассового разрыва;
• резерв на рост цен, задержки и доработки;
• расходы на документы, экспертизы и сопровождение.

Если контракт связан с закупкой по 44-ФЗ, заранее проверьте требования к гарантии. Подробнее об этом — в материале FINLEO Журнала «Банковская гарантия по 44-ФЗ: банк или FINLEO для сравнения условий».

Как учесть банковскую гарантию

Банковская гарантия влияет на модель сразу по нескольким параметрам: сумма, срок, комиссия, требования банка и дата выпуска. Если гарантия нужна на исполнение контракта, ее срок может быть длиннее срока работ, поэтому расход нужно считать не только по периоду выполнения, но и по условиям заказчика.

Проверьте:

• вид гарантии;
• сумму обеспечения;
• срок действия;
• комиссию банка;
• требования к документам;
• условия продления;
• возможность изменения гарантии при корректировке контракта.

Для гарантии на исполнение контракта полезно сверить основные условия заранее: «Гарантия на исполнение контракта: где оформить и что проверить».

Как учесть страхование

Страхование в модели нужно считать не как формальность, а как отдельный инструмент защиты бюджета. Для стройки, монтажа, перевозок, имущества или ответственности полис может быть обязательным по договору или полезным для снижения риска убытков.

В расчет включите страховую премию, франшизу, срок полиса, покрытие и исключения. Если проект связан со строительством или монтажом, отдельно проверьте страхование СМР: объект, материалы, оборудование, ответственность и этап пусконаладки.

Посчитайте кассовый разрыв

Даже прибыльный контракт может давить на оборотные средства. Деньги на материалы, зарплаты и подрядчиков нужны раньше, чем поступит оплата от заказчика. Поэтому в модели важно видеть календарь платежей.

Отдельно отметьте:

• когда нужно оплатить гарантию;
• когда оплачивается страховка;
• когда закупаются материалы;
• есть ли аванс;
• когда заказчик принимает этапы;
• когда фактически поступят деньги.

Если гарантия связана с авансом, проверьте условия особенно внимательно. По теме можно посмотреть статью «Банковская гарантия на аванс: какие условия проверить поставщику».

Вывод

Финансовая модель контракта должна показывать не номинальную, а реальную прибыль. Для этого в расчет нужно включить гарантию, страхование, комиссии, сроки платежей, кассовый разрыв и резерв. Такой подход помогает заранее понять, стоит ли участвовать в тендере, какую цену закладывать и какие условия проверить до подписания договора.

На FINLEO можно сравнить предложения партнеров по банковской гарантии, страхованию и другим финансовым услугам под конкретный контракт.